Калькулятор НДС онлайн — выделить и начислить по ставкам 2025–2026

Калькулятор НДС помогает бухгалтерам, предпринимателям и самозанятым выделить или начислить налог на добавленную стоимость из любой суммы. Работает с актуальными ставками 2025–2026 года, показывает пошаговую формулу и выдаёт сумму прописью для подготовки платёжных документов.

Что показывает калькулятор

• Сумму без НДС — чистая стоимость товара или услуги до начисления налога
• Размер НДС — сколько рублей составляет налог при выбранной ставке
• Сумму с НДС — итоговая сумма к оплате, включая налог
• Пошаговую формулу — расчёт по шагам с промежуточными числами для проверки
• Сумму прописью — готовый текст для счёта-фактуры, акта или договора

Как пользоваться

1. Выберите режим: «Выделить НДС» если сумма уже с налогом, или «Начислить НДС» если сумма без налога.
2. Введите сумму: из счёта-фактуры, накладной, договора или любого документа. Принимает копейки.
3. Выберите ставку: 22% — основная, 10% — льготная, 7% — туризм, 5% — УСН, 0% — экспорт. Или введите свою.
4. Нажмите «Рассчитать»: получите НДС, суммы до и после налога, пошаговое решение.
5. Скачайте результат: картинка для отчёта или скопируйте сумму прописью в документ.

Формулы расчётов

Выделение НДС из суммы с налогом: НДС = Сумма × Ставка ÷ (100 + Ставка). Для 22%: НДС = Сумма × 22 ÷ 122. Расчётная ставка — 22/122. Сумма без НДС = Сумма − НДС.

Начисление НДС на сумму без налога: НДС = Сумма × Ставка ÷ 100. Для 22%: НДС = Сумма × 22 ÷ 100. Сумма с НДС = Сумма + НДС.

Для ставки 10%: выделение — НДС = Сумма × 10 ÷ 110. Начисление — НДС = Сумма × 10 ÷ 100. Применяется для продовольствия по перечню Правительства, детских товаров и лекарств.

Для ставок 5% и 7% (УСН с 2025 г.): аналогичные формулы с дробями 5/105 и 7/107 при выделении. Право на вычет отсутствует — ставка фиксированная по ст. 164 НК РФ.

Нормы НК РФ в расчёте

• Ст. 164 НК РФ — перечень ставок НДС: 22%, 10%, 7%, 5%, 0% и расчётные ставки
• Ст. 166 НК РФ — порядок исчисления налога: налоговая база × ставка
• Ст. 168 НК РФ — обязанность предъявлять НДС покупателю дополнительно к цене
• Ст. 169 НК РФ — требования к счёту-фактуре: ставка, сумма НДС, стоимость с НДС
• ФЗ №176 от 12.07.2024 — повышение основной ставки с 20% до 22% с 01.01.2025
• ФЗ №176 — введение ставок 5% и 7% для УСН при выручке 60–450 млн руб.

Частые вопросы